Loont het om je werkelijk rendement over 2025 door te geven?
De Belastingdienst rekent in box 3 met een fictief rendement. Was je echte rendement in 2025 lager, dan betaal je belasting over dat lagere bedrag. Vul je cijfers in en zie beide uitkomsten naast elkaar. Alles wordt in je browser uitgerekend; er gaat niets naar ons toe.
Rekenvoorbeeld, geen belastingadvies. Deze rekenhulp vereenvoudigt: geen groene beleggingen, geen buitenlandse bezittingen, partners delen alles gelijk, en de waardeverandering vul je zelf in. De Belastingdienst berekent je werkelijk rendement in de aangifte met je eigen gegevens; die uitkomst is leidend. Twijfel je over je situatie, vraag het dan aan de Belastingdienst of een belastingadviseur.
Wat telt mee als werkelijk rendement?
- Spaargeld: de rente die je ontving.
- Beleggingen: ontvangen dividend plus de stijging of daling in waarde, ook als je niets hebt verkocht.
- Crypto: de stijging of daling in waarde.
- Tweede woning: de toename of afname van de waarde, plus ontvangen huur.
- Schulden: de rente die je betaalde gaat eraf.
Winst op het ene deel en verlies op het andere worden met elkaar verrekend. Is het totaal negatief, dan is je werkelijk rendement € 0; een verlies neem je niet mee naar een ander jaar. Bij het werkelijk rendement geldt geen heffingsvrij vermogen.
Wat telt niet mee?
Kosten zijn niet aftrekbaar, zoals aan- en verkoopkosten van aandelen en onderhoud van een tweede woning. Alleen betaalde rente op een box 3-schuld gaat eraf.
Zo rekent deze rekenhulp
- Fictief rendement 2025. 1,37% over banktegoeden, 5,88% over beleggingen en overige bezittingen, min 2,70% over schulden boven de drempel van € 3.800 per persoon.
- Heffingsvrij vermogen. De eerste € 57.684 per persoon (€ 115.368 met fiscale partner) is vrijgesteld. Het deel daarboven bepaalt welk deel van het fictieve rendement telt: het voordeel uit sparen en beleggen.
- Werkelijk rendement. Rente plus andere inkomsten plus waardeverandering, min betaalde rente op schulden. Zonder vrijstelling.
- Vergelijking. Is je werkelijk rendement lager dan het fictieve voordeel, dan is de belasting 36% van je werkelijk rendement. Anders blijft het 36% van het fictieve voordeel.
Hoe geef je het door?
Over 2025 geef je je werkelijk rendement door in je aangifte inkomstenbelasting; een apart formulier is er niet meer. Voor 2020 tot en met 2024 kan het in Mijn Belastingdienst, voor 2017 tot en met 2019 met een formulier op de website van de Belastingdienst. Doorgeven is niet verplicht, en je betaalt er nooit meer door.
Dezelfde som met je eigen cijfers
In Scotis staat je spaargeld, je beleggingen en je dividend al op één plek. De app rekent je box 3 uit en laat zien wat tegenbewijs voor jou betekent, zonder overtypen. Je gegevens blijven versleuteld op je eigen apparaat.
Start gratisBekijk het voorbeeld
Rekenvoorbeeld, geen belastingadvies. Deze rekenhulp vereenvoudigt: geen groene beleggingen, geen buitenlandse bezittingen, partners delen alles gelijk, en de waardeverandering vul je zelf in. De Belastingdienst berekent je werkelijk rendement in de aangifte met je eigen gegevens; die uitkomst is leidend. Twijfel je over je situatie, vraag het dan aan de Belastingdienst of een belastingadviseur.
Cijfers en regels van 2025. Gecontroleerd op 14 november 2026. Bronnen: Belastingdienst: wat is mijn werkelijk rendement? · Belastingdienst: berekening box 3-inkomen 2025 · Belastingdienst: veelgestelde vragen opgaaf werkelijk rendement.